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問(wèn)題已解決
去年暫估的成本，今年收到發(fā)票了，但是發(fā)票金額比暫估的小，該怎樣賬務(wù)處理？匯算清繳需要怎樣處理？
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你好，去年怎么做的？借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款嗎？
2023 02/27 11:07
84784950 
2023 02/27 11:11
是的，去年已經(jīng)暫估了
郭老師 
2023 02/27 11:13
借應(yīng)付賬款，貸以前年度損益調(diào)整，
借以前年度損益調(diào)整，
貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，
借以前年度隨意調(diào)整
貸銀行存款
郭老師
2023 02/27 11:13
先做第一個(gè)，然后再做第三個(gè)，最后再做第二個(gè)。
84784950
2023 02/27 12:02
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒(méi)有損益調(diào)整科目呢
郭老師
2023 02/27 12:09
利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)用這個(gè)
84784950
2023 02/27 15:20
1.先紅字做沖銷暫估，借：未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)付賬款
2.根據(jù)發(fā)票金額入賬，借：未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)付賬款
這樣？？第三步省了？？
郭老師
2023 02/27 15:22
對(duì)的，是的，沒(méi)有，第三部已經(jīng)做完了。
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