問題已解決
請問,12月暫估的庫存商品,成本結轉了,次年1月份票來了,紅沖暫估商品的分錄,成本結轉的分錄不用紅沖吧?



是的,不用紅沖成本的
2023 03/01 16:54

84785038 

2023 03/01 16:57
那12月份暫估的費用票,次年1月份票來了,是用以前年度損益調整吧?

家權老師 

2023 03/01 17:00
暫估費用有差異,才用以前年度損益調整

84785038 

2023 03/01 17:03
沒有差異呢?就是12月暫估的銷售費用,票沒及時開來,1月份開的,用以前年度損益調整嘛?不會紅沖直接用銷售費用吧

家權老師 

2023 03/01 17:04
沒有差異就直接把發票附在12月的憑證后

84785038 

2023 03/01 17:10
關鍵發票是1月份開的,怎么附在12月憑證后面

家權老師 

2023 03/01 17:12
實際發生在12月的成本哈。權責發生制

84785038 

2023 03/01 17:21
那可不可以在1月份,用以前年度損益調整來做呢

家權老師 

2023 03/01 17:24
暫估,有差異才用以前年度損益調整

84785038 

2023 03/01 17:33
好的,暫估的費用,發票是在1月份和2月份開完的,票據直接附在12月憑證后面?

家權老師 

2023 03/01 17:34
是的,就是那樣做就是了
