多計提并發放，她后來退了回來，在二月份又補發給了她

你好 先沖銷多計提，借：應付職工薪酬—工資，貸：管理費用等科目 退回多發放，借：銀行存款，貸：應付職工薪酬—工資 然后2月份做正常的計提，發放分錄就是了?

那二月份再計提的時候應付職工薪酬貸方還需要再計提給她補發的這個1000嗎

你好，二月份再計提的時候，就是2月份正常的應付工資金額，不需要管之前多發的1000啊

那之前應付職工薪酬先在借方，后又在貸方，那等于沒沖掉多計提的應付職工薪酬1000，應付職工薪酬明細賬對不上，始終差1000，這里我實在不懂，

你好 先沖銷多計提，借：應付職工薪酬—工資 1000??，貸：管理費用等科目??1000 這個就把之前多計提的 1000? 沖銷了啊 借：銀行存款，貸：應付職工薪酬—工資，這個分錄是把多發放的1000收回了?

我明白了，就是先沖銷多計提的，再沖掉多發放的，只要按照這個做就好了哈

你好，是的，是這樣的

行，計提發放的工資要跟個稅申報系統里面的一致對嗎，老師

你好，是的，是這樣的