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問題已解決

我單位在11月份勾選認證抵扣一張發票,這個月發現發票狀態顯示作廢,查驗真偽也顯示該發票作廢了。請問這應該怎么處理,進項轉出是在認證抵扣當月,還是在這個月。

84784976| 提問時間:2023 03/03 10:41
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東老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師,稅務師
您好,最好和對方確認一下看看咋回事
2023 03/03 10:42
84784976
2023 03/03 10:42
對方順當天開了兩張發票,有一張作廢了。
東老師
2023 03/03 10:43
作廢了你們也抵扣了,那就需要轉出
84784976
2023 03/03 10:44
但是當時在增值稅綜合平臺上出現了,
東老師
2023 03/03 10:44
所以說你們需要進項稅額轉出
84784976
2023 03/03 10:44
進項稅額轉出是在認證抵扣的當月還是在這個月轉出就行?
東老師
2023 03/03 10:45
在這個月做轉出就行了
84784976
2023 03/03 10:47
我們認證抵扣當月繳稅了,如果在這個月進項稅額轉出,以后稅務核查的時候,會不會覺得我們少繳納增值稅,
84784976
2023 03/03 10:47
這塊有什么規定文件嗎?
東老師
2023 03/03 10:48
有無文件不確定,但是一般都是這么操作的
84784976
2023 03/03 10:51
好的!謝謝
東老師
2023 03/03 10:51
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