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問題已解決
老師，公司車報廢賣了，最后固定資產清理科目結轉時含增值稅嗎、如果不含，那借方有余額剛好是稅額
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清理殘值
借：固定資產清理??
????? 累計折舊
貸：固定資產
支付清理費用
借：固定資產清理
貸：銀行存款
變賣
借：銀行存款
貸：固定資產清理
? ? ? 應交稅費-增值稅-銷項(已經抵扣進項按13%。未抵扣進項按3%開票，減按2%申報，只能開普票
結轉清理余額
借：資產處置損益
貸：固定資產清理
或
借：固定資產清理
貸：營業外收入
2023 03/11 10:48
84784990 
2023 03/11 11:24
比如說賣了40元、原值1000元、折舊950元 殘值50元 ?簡易3%
借：固定資產清理 ?50元
? ?累計折舊 ? ? ?950元
貸：固定資產 ? ?1000元
借：銀行存款 ?40元
?貸：固定資產清理 ?38.83元
? ?應交稅費-應交增值稅-簡易計稅 1.17
借：營業外支出 ?10
貸：固定資產清理10
84784990
2023 03/11 11:25
后面一筆分錄是10元，還是11.17元
家權老師 
2023 03/11 11:26
借：營業外支出? ?50-38.33
貸：固定資產清理?
84784990
2023 03/11 11:59
意思是營業外支出含稅額嗎
家權老師
2023 03/11 11:59
你結轉的是固定資產清理賬面余額,
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