老師，那就是科目更正一下，借固定資產(chǎn)清理不含稅金額，貸其他業(yè)務收入不含稅金額，這樣增值稅申報表和所得稅申報表就一致了，是嗎老師

對的，是的，是這么做的。

老師，那固定資產(chǎn)清理這個科目的余額轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出的金額就變了，固定資產(chǎn)清理不含稅的金額轉(zhuǎn)到了其他業(yè)務收入了

對的，是的，是這么做的。

老師，這樣操作固定資產(chǎn)清理不含稅金額轉(zhuǎn)到其他業(yè)務收入，那固定資產(chǎn)清理就有余額了呀！全部余額轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出嗎，之前余額假如是10萬，現(xiàn)在可能是14萬了

對的，是的，是這么多還是這么理解的

老師，是不是可以理解調(diào)整后收入增加了，成本也對應增加了，最后利潤不變，只是企業(yè)所得稅報表營業(yè)收入增加了，這樣就和增值稅申報表銷售額一致了

是的是的，實際交稅不變的

老師，那如果不調(diào)整可不可以，稅務局會不會打電話說我的申報不對呢！

你好，大部分稅務局會要求調(diào)整的，很早之前他要求寫一個說明就行，但是現(xiàn)在因為他那邊系統(tǒng)有預警，他必須改成一致的，他那邊預警才能消除，所以他要求企業(yè)必須調(diào)整，你可以不修改，到時候你稅務局那邊打電話的時候，你再調(diào)整也可以啊。

好的，非常感謝你老師！

不用客氣，工作愉快。