所得稅費用嗎？

老師有彌補三年前的虧損

你好，是所得稅主表里面的第19行，不是所得稅費用，所得稅費用是你計提的需要繳納的所得稅。

可以的，可以彌補虧損。

老師怎么這個表上就是887373.2了

彌補虧損明細表，你圈起來的那個金額是看這個，我給你截圖的這個主表里面的19行減20行，20行一般是沒有的，直接看19行就可以了

107040這個表格里面的減免，如果利潤是100萬以內的，是用利潤乘以22.5%，按照這個來算的。這個是彌補虧損之后的。

老師，不是不超100萬乘以12.5%再乘以20%嗎？

怎么是22.5%呢？不明白

你好，利潤100萬以內的是2.5%，那正常的稅率是25%，減免的不就是25%減去2.5%。

謝謝老師。明白了

不用客氣，工作愉快