稅務(wù)要求的

你好，稅務(wù)也是因為有原因要讓你轉(zhuǎn)出，關(guān)鍵是這個原因明白嗎？才能確定具體的分錄。

因為我們以前抵扣的進(jìn)項不合要求，現(xiàn)要求轉(zhuǎn)出

您好，那您可以借，原材料貸，應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出。

以前做的是借：主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費（進(jìn)項） 貸：應(yīng)付帳款；現(xiàn)在做 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)交稅費（進(jìn)項轉(zhuǎn)出）對嗎？

你好是的。就是這樣子做。

那相應(yīng)附加稅我們怎么處理？

附加稅這個不用單獨處理，你最終如果要交增值稅就要交附加稅

這是2018年的票，就這樣直接在帳上做一筆就行了？還有別的操作嗎？

這個要看你19年匯算清繳的時候有沒有給調(diào)整。

所得稅那塊不管，我只是進(jìn)項轉(zhuǎn)出呢？

如果稅務(wù)局沒有其他的要求，其實您可以直接只做這個，借主營業(yè)務(wù)成本代進(jìn)項轉(zhuǎn)出。

請問下，我18年做的是：借：主營業(yè)務(wù)成本943396.2 應(yīng)交稅費（進(jìn)項）56603.8 貸：應(yīng)付帳款：1000000；現(xiàn)在是：借：主營業(yè)務(wù)成本 56603.8 貸：應(yīng)交稅費（進(jìn)項轉(zhuǎn)出）56603.8；是這樣嗎？這個數(shù)字算錯了嗎？好像還有什么扣除的費用？

你好，是的，只轉(zhuǎn)進(jìn)項的部分。這個沒有什么扣除的費用。

你好，老師，像我們這種情況，應(yīng)在納稅申報表中填在哪里？

你好，在附表二里面有鏡像轉(zhuǎn)出的欄次填進(jìn)去就好了。

是異常憑證轉(zhuǎn)出進(jìn)項稅額 還是其他應(yīng)作進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的情形？

您直接填入其他行應(yīng)做轉(zhuǎn)出就可以了。