現(xiàn)在做的計(jì)提是借：主營業(yè)務(wù)成本-工資 500 管理費(fèi)用-工資 100 貸：應(yīng)付職工薪酬 600 發(fā)工資的時(shí)候是做的 借：應(yīng)付職工薪酬 600 其他應(yīng)收款 200 銀行存款 400 那現(xiàn)在發(fā)工資的時(shí)候做：借：應(yīng)付職工薪酬 600 其他應(yīng)收款100 其他應(yīng)付款 100 貸：銀行存款 400？

其他應(yīng)付款做到哪里去呢？繳納社保的時(shí)候是分開做的，就是一個(gè)月一個(gè)月正常做的，現(xiàn)在發(fā)放2月份工資的時(shí)候，多扣了3月份員工承擔(dān)的部分，那現(xiàn)在應(yīng)該怎么做才平呢？

你這個(gè)是每個(gè)月社保100塊是嗎？

就打比方：一個(gè)員工社保一個(gè)月是扣的100元，是怎么做呢？

借：應(yīng)付職工薪酬 600貸 其他應(yīng)收款100 其他應(yīng)付款 100 貸：銀行存款 400

那這其他應(yīng)付款 100元怎么去做平呢？做到哪里去呢？是等著下個(gè)月做3月份工資的時(shí)候，再做進(jìn)去？

你好您交納的時(shí)候，就借其他應(yīng)付款貸，銀行存款呢。

哦哦，就是發(fā)放工資的時(shí)候，是做借：應(yīng)付職工薪酬 600貸 其他應(yīng)收款100 其他應(yīng)付款 100 貸：銀行存款 400 那繳納社保的時(shí)候，就做借：應(yīng)付職工薪酬 XX 其他應(yīng)收款 XX 其他應(yīng)付款 100 貸：銀行存款 XX 但是這樣做也不會(huì)平吧，發(fā)工資的時(shí)候其他應(yīng)付款是借方，那繳納的時(shí)候其他應(yīng)付款也在借方呢

您好您發(fā)放工資的時(shí)候是在貸方啊，不是借方。

哦哦，對(duì)。不好意思，我看錯(cuò)了，那4月份員工離職補(bǔ)差的部分公司承擔(dān)的話，這部分全部算進(jìn)公司承擔(dān)部分，正常做就行了哈？

您好，是的，就是這樣子做。