問題已解決
老師,這個分錄是去年的,我現在做把它全部紅沖了,再做筆正確的,這樣操作對嗎?



你好,可以的,可以這么做的。
2023 04/14 10:14

84784977 

2023 04/14 10:18
但有些說要是用小企業會計制度就不用以前年度損益科目,用利潤分配,未分配利潤調整?

84784977 

2023 04/14 10:20
所以哪個是正確的呢,是不是我做的不正規,正規應該這樣
借利潤分配~未分配利潤10萬
貸預收賬款10萬

郭老師 

2023 04/14 10:20
直接坐到當年就可以了

84784977 

2023 04/14 10:21
可是這是去年確認的收入呀,全部沖了,把這51萬做到今年,那今年不是交企業所得稅

郭老師 

2023 04/14 10:23
如果你用以前年度損益調整來做的話,你的增值稅銷售額所得稅的銷售額不一致

84784977 

2023 04/14 10:34
不明白這個過程

郭老師 

2023 04/14 10:37
其實這兩個都一樣到最后都是沒有語文的,你可以看一下的

84784977 

2023 04/14 10:46
這個不明白呢老師

郭老師 

2023 04/14 10:49
你好,你把它換成以前年度損益調整,你看一下最后的結果是不是一樣的,都是沒有余額,因為一正數一負數,它兩個不就抵扣了嗎。

84784977 

2023 04/14 10:57
不是,我這個報的是增值稅提示這個

郭老師 

2023 04/14 11:00
你好你看一下這是什么原因呢?你的銷售我要開發票的,是不是上面提示的?

84784977 

2023 04/14 11:02
主表是這樣,我不知道哪里有問題,提示這個數都在哪

郭老師 

2023 04/14 11:05
負數銷售額咋回事的

84784977 

2023 04/14 11:42
我紅沖了去年的一張發票12000

84784977 

2023 04/14 11:43
紅沖了12000然后開了張3千多

郭老師 

2023 04/14 11:47
不對吧
你把發票統計截圖

84784977 

2023 04/14 11:49
標紅色字體,我已做合計在左下角

84784977 

2023 04/14 11:51
含稅的合計

郭老師 

2023 04/14 11:55
負數銷售額免稅的還是1%的

84784977 

2023 04/14 11:59
我拍的圖片有寫0的就是免的,上面也有表了0或者1%

郭老師 

2023 04/14 12:06
把你免稅的負數銷售額也填寫到第1航和第三行
