問題已解決
匯算清繳和季度企業所得稅人數和資產總額,季初數是前一年的12月季末數還是1月的月末數。比如2021年12月人數10人,2022年1月人數8人,2022年匯算清繳第一季度季初數是填幾人? 2022年12月人數20人,2023年1月人數15人,那企業所得稅季報的時候,年初數是多少人?



同學你好
這個是8人
2.這個是15
2023 04/18 10:18

84784969 

2023 04/18 10:40
那意思資產總額也是做完1月的賬,把1月末的資產總額數填入年初數?是這個意思嗎

樸老師 

2023 04/18 10:50
同學你好
是一月初的

84784969 

2023 04/18 10:51
那1月初的不就是 12月末的數嗎

樸老師 

2023 04/18 11:03
同學你好
是的
我以為他們12月干完就辭職了呢
如果是這樣那就不是了哦

84784969 

2023 04/18 11:10
有點混亂,那打個比方,上年12月年末資產總額100萬,1月末資產總額80萬,那2023年企業所得稅季度申報的時候,季初數填100萬還是80萬。

樸老師 

2023 04/18 11:23
同學你好
這個是100萬
要看一月初的金額
