哪些允許抵扣啊，還有你指的計提是什么啊，是固定資產折舊嗎

所有的成本費用都得有發票才能抵扣所得稅 沒發票的調整 福利費、招待費、廣告宣傳、職工教育經費、工會經費，這些都是有扣除比例的，超過需要調增

工資和折舊還有財務費用含在里面嗎

對的，是的，是在這里面的

你說的這些比列是怎么算呢，怎么知道有沒有超過比列

合理的工資薪金支出 扣除比例：100% 基本社會保險費和住房公積金 扣除比例：100% 補充養老保險和補充醫療保險支出 扣除比例：5% tips：超過的部分，不予扣除。 企業責任保險支出 扣除比例：100% 職工福利費支出 扣除比例：14% 職工教育經費支出 扣除比例：8% tips：超過部分，準予在以后納稅年度結轉扣除。 工會經費支出 扣除比例：2% 黨組織工作經費支出 扣除比例：1% 1 工資薪金及職工福利稅前扣除匯總表 項目 業務招待費 扣除比例：60%、5‰ tips：企業在籌建期間發生的與籌辦活動有關的業務招待費支出，可按實際發生額的60%計入企業籌辦費，并按有關規定在稅前扣除。 廣告費和業務宣傳費支出 扣除比例：0、15%、30% tips： 1.企業在籌辦期間發生的廣告費和業務宣傳費，可按實際發生額計入企業籌辦費，并按有關規定在稅前扣除。 2.超過部分，準予在以后納稅年度結轉扣除。 2 業務招待費及廣宣費稅前扣除匯總表 項目 公益性捐贈支出 扣除比例：12%、100% 3 捐贈稅前扣除匯總表 項目 企業手續費和傭金支出 扣除比例：18%、5% 【政策依據】 （一）企業發生與生產經營有關的手續費及傭金支出，不超過以下規定計算限額以內的部分，準予扣除；超過部分，不得扣除。 （二）保險企業：發生與其經營活動有關的手續費及傭金支出，不超過當年全部保費收入扣除退保金等后余額的18%（含本數）的部分，在計算應納稅所得額時準予扣除；超過部分，允許結轉以后年度扣除。其他企業：按與具有合法經營資格中介服務機構或個人(不含交易雙方及其雇員、代理人和代表人等)所簽訂服務協議或合同確認的收入金額的5%計算限額。

主營業務稅金及附加是623.97，收入2472994.29，成本2128617，財務2011.05，管理508，工資203100，5個工作人員，這種情況是調增還是調減

管理費用工資財務費用成本，這些都是有發票嗎？都是什么業務 你說的這些沒有用，看不出調減調增 調增是不允許抵扣企業作業所得稅，你把它調整出來增加利潤是這個意思

主營業務稅金及附加是623.97，收入2472994.29，成本2128617，財務2011.05，管理508，工資203100，5個工作人員，目前利潤是103026.51，這種情況是調增還是調減，還有我我沒有發生招待費

不需要 啥也不需要調整

減免所得稅額（填寫A107040）這個金額怎么算，有沒有公式啊

你好利潤100萬以內的，利潤*22.5%

這個利潤是2020年年報利潤表上的利潤對吧

2022年的 去看主表 實際利潤