操你逼_一级毛片在线观看免费_91欧美激情一区二区三区成人_日本中文字幕电影在线观看_久久久精品99_九九热精

問題已解決

21年所得稅匯算清繳應交數 小于季度預繳數,請問退回的多交所得稅,如何賬務處理?

84785001| 提問時間:2023 05/08 14:51
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答
宋生老師
金牌答疑老師
職稱:注冊稅務師/中級會計師
你好! ?匯算清繳后(全年應納稅額小于已預繳稅額),退稅會計分錄 借:應交稅費--應交企業所得稅 貸:以前年度損益調整 同時結轉以前年度損益調整 借:以前年度損益調整 貸:利潤分配-未分配利潤 實際收到退回的稅款時: 借:銀行存款 貸:應交稅費--應交企業所得稅
2023 05/08 14:53
84785001
2023 05/08 15:03
如果21年匯算清繳結果是,還是需要繼續補交納,是不是借:以前年度損益調整 貸:應交稅費
宋生老師
2023 05/08 15:04
你好,是的,是這樣子做。
84785001
2023 05/08 15:06
公司財務直接把所得稅退稅 做成了 借:銀行存款 貸:營業外收入,是否有影響?若有影響應該如何調整?
宋生老師
2023 05/08 15:07
你好,這樣做不規范呢。你先做紅字沖檢,然后按照上面的做
84785001
2023 05/08 15:08
這一筆分錄發生在21年的6月份,會有什么影響呢?
宋生老師
2023 05/08 15:10
這個沒有什么影響啊,很正常。
84785001
2023 05/08 15:11
老師的意思是,不去紅沖21的這筆分錄,也是可以的?
宋生老師
2023 05/08 15:12
你好,你是要現在修改21年的會計分錄嗎?
84785001
2023 05/08 15:15
不好意思 老師 說錯了,匯算清繳退稅是做在22年的憑證里,現在都已經結賬了。如果不修改這筆營業外收入的憑證,是否有影響?
宋生老師
2023 05/08 15:16
你好,你如果不修改的話,這筆營業外收入又會要交企業所得稅
84785001
2023 05/08 15:18
請問該如何調賬,因為22年年報已經完成
宋生老師
2023 05/08 15:20
你好,借,銀行存款,貸,以前年度損益調整。
84785001
2023 05/08 15:23
借銀行存款是什么意思?因為退稅款已經在22年入到了銀行賬里
宋生老師
2023 05/08 15:24
你好,你是現在要修改是嗎?要修改,你先做紅字分錄沖減,然后再按上面的做一個借,銀行存款,貸,以前年度損益調整。
84785001
2023 05/08 15:29
現在是不確定 修改是否有意義?因為22年的賬都已經結束了,如果調整是做在23年的賬里嗎?那是不是22年匯算清繳依舊要多交稅?
宋生老師
2023 05/08 15:29
你好,其實這個確實沒有什么意義。
84785001
2023 05/08 15:31
那老師覺得是否應該調整?
宋生老師
2023 05/08 15:31
你好,其實這種可以不用調,關系不大。
描述你的問題,直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領取

      00:10:00

      免費領取
      主站蜘蛛池模板: 在线看国产 | 国产在线精品一区二区在线播放 | 国产精品久久久久久久久免费看 | 中文字幕免费 | 国产一区二区在线免费观看 | 久久国产精品免费视频 | 国产精品久久久久一级毛片 | 成人午夜电影在线播放 | 亚洲国产成人精品女人久久久 | 国产成人av在线播放 | 精品无码久久久久国产 | 色中文字幕在线观看 | 日韩 国产 在线 | 亚洲精品99久久久久中文字幕 | a中文在线视频 | 欧美成人r级一区二区三区 欧美午夜精品一区 | 日本最新黄色网址 | 午夜电影在线观看 | 日韩精品在线一区 | 毛片免费网站 | 欧美日韩一 | 中国性猛交xxxx乱大交3 | 国产精品成人在线 | 简单av网| 亚洲网站在线看 | 在线国产福利 | 57pao国产一区二区 | 99精品视频免费在线观看 | 国产人成看黄久久久久久久久 | 亚洲精品福利视频 | ww视频网站看禁片 | 韩日电影在线观看 | 日韩一区二区三区精品 | 天堂资源| 久久av一区二区三区亚洲 | 国产黄色a级 | 热久久久久 | 最近的2019中文字幕免费一页 | 免费精品视频 | 国产精品久久久久久久 | 欧美精品久久 |