老師，這是會計計提和做賬的會計分錄

你好；? 你這個制造費用做了結轉科目嗎??

老師，結轉了

生產轉庫存商品 了； 也 銷售出去 了 是嗎? ?

老師，是的。轉到庫存商品了，也銷售了

你好；? 去納稅調整表- 扣除類項目-其他去調整? ?

老師，賬載金額我填什么呢？計提的金額？

你好； 賬載金額寫你們 實際賬上做的計提金額哈 ；? ?

老師，稅收金額我寫什么呀？

稅收金額? ?你們這個? 符合專項儲備的? ； 確實發生 了 這個? ?不能稅前扣除的?

全額調增嗎？

?是的； 這個? ? ?正常是不能稅前扣除的? ??

明白了，謝謝老師

不客氣的；? ?這個最好是? ?跟你稅務局確定下 ；? 因為正常來說是??由于專項儲備在計提時一方面計入成本費用(稅法規定，該項成本費用不允許稅前扣除，應調增企業應納稅所得額)?

好的，謝謝老師

不客氣的； 幫到你就好； 大概思路是這樣的。??