問題已解決
匯算清繳年報里面的納稅調整項目明細表賬載金額和稅收金額是怎么填呢



你好? 賬上金額是 賬本上的金額? ?稅收金額是稅法可以扣的金額??
2023 05/22 10:01

84785045 

2023 05/22 10:06
怎么算稅法可以抵扣的金額填呢

玲老師 

2023 05/22 10:18
你好 要補充一下具體是什么情況? 哪個科目的?

84785045 

2023 05/22 10:49
利息費用賬上金額是103,662.39,那稅收金額呢

84785045 

2023 05/22 10:50
利息支出,這個是短期融資借款的利息支出,財務利息費用

84785045 

2023 05/22 10:55
還有業務招待費8965,填了賬上金額,稅收金額自動跳出來5379,調增3586.

玲老師 

2023 05/22 10:59
你好? 一個個的問呀 方便解答
利息支出,這個是短期融資借款的利息支出,財務利息費用 包括在內的? 記財務費用的 利息支出都算的
?

84785045 

2023 05/22 11:00
但是這個利息支出填了賬上金額,稅收金額怎么算。剛系統直接就調增了

玲老師 

2023 05/22 11:08
你好 銀行利息 有票的可以全扣 稅收和賬上一樣金額 不調整?

84785045 

2023 05/22 11:09
那業務招待費呢

玲老師 

2023 05/22 11:17
?你好:
招待費稅前扣除標準:
按照發生額的60%扣除,但最高不得超過當年銷售收入的千分之五,
舉例說明:如果本年的銷售收入是1000萬,業務招待費發生6萬元。
計算方法:
按招待費的60%即6萬*60%=36000元,但不超過收入的千分之五還需計算1000萬*千萬之五=5萬,招待費36000元未超過收入50000元,該企業按36000計入招待中扣除費用。

84785045 

2023 05/22 11:24
但是22年主營業務收入117,652,937.00,業務招待費8965,我填了賬上金額8965,銷售收入千分之五那也不止八千多呀。稅收金額就調增3576了,

玲老師 

2023 05/22 11:30
你好? 這二個數比較 按小的稅前扣除?

84785045 

2023 05/22 11:33
是按小的扣除,那就是實際8965可以全額扣除嗎,但是我說了我填了8965賬上金額,系統就自動算成60%了扣除了,調增了3576.但是我不是8965都可以扣除的嗎

玲老師 

2023 05/22 11:39
你好 要和收和千分之五比一個? ?60%小按 60%扣就對??

玲老師 

2023 05/22 11:40
收入千分之五 先算一下這個是多少金額

84785045 

2023 05/22 11:42
收入的千分之五1176529.37呀,8965的60%5379,意思是只能扣發生額的60%是嗎

玲老師 

2023 05/22 11:53
是的 只能扣發生的60%? ?這個小 按這個扣
