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老師您好,單位收到退回的企業所得稅怎么做賬,應該是先征后退的

84785040| 提問時間:2023 05/22 10:21
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郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
借銀行 貸應交稅費企業所得稅, 借應交稅費企業所得稅貸以前年度損益調整,借以前年度損益調整,貸利潤分配未分配利潤,如果是跨年的做這個。
2023 05/22 10:23
84785040
2023 05/22 10:25
2023年4月27號剛收的這筆款
郭老師
2023 05/22 10:27
你好,收到了具體的是哪一年的。
84785040
2023 05/22 10:31
老師,回單上具體沒標哪年的,23年4月27收到的會不會是上年的。一般情況是不是匯算清繳完才知道退不退稅
郭老師
2023 05/22 10:31
那你看一下你第一季度交了稅款沒有,如果沒有的話,那肯定是上一年的,或者是以前年度的。
郭老師
2023 05/22 10:31
如果是跨年的都是做我上面的就可以。
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