那發(fā)貨了，之后要做什么分錄呢？

借預(yù)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。

借：預(yù)收賬款 7522.12 貸：主營業(yè)務(wù)收入 ？ 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 這個分錄寫不平

咋不平你寫上金額的

借：預(yù)收賬款 7522.12 貸：主營業(yè)務(wù)收入 7522.12 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）977.88

業(yè)務(wù)收入你這個是含稅的嗎？7522這個是含稅的還是不含稅的。

你的增值稅稅率是多少的？

增值稅的稅率是13% 含稅價是8500，所以我的收入是7522.12

借預(yù)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入7522.12

只做這一個就可以了。

如果按照方法一，是不是要四步驟 1、按票做業(yè)務(wù) 借：應(yīng)收賬款 8500 貸：主營業(yè)務(wù)收入 7522.12 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）977.88 2、當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)收入 借：主營業(yè)務(wù)收入 7522.12 貸：本年利潤 7522.12 3、等發(fā)貨了 借：主營業(yè)務(wù)成本 XXX 貸：庫存商品 XXX 4、收錢了 借：銀行存款 8500 貸：應(yīng)收賬款 8500

如果按照方法二要分5個步驟 借：應(yīng)收賬款 8500 貸：預(yù)收賬款 7522.12 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）977.88 2、發(fā)貨了 借：預(yù)收賬款 7522.12 貸：主營業(yè)務(wù)收入 7522.12 3、結(jié)轉(zhuǎn)收入 借：主營業(yè)務(wù)收入 7522.12 貸：本年利潤 7522.12 4、結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：本年利潤 XX 貸：主營業(yè)務(wù)成本 XX 5、收錢了 借：銀行存款 8500 貸：應(yīng)收賬款 8500

是不是兩種方法都可行，只是科目有點(diǎn)區(qū)別？

不可以的，你這樣的話，收入和成本不在一個月，第一種做法不行，這個收入和成本都得需要在一個月才行。

因?yàn)橹暗睦蠋熓墙涛乙雌毕茸鍪杖?，就是第一種方法，但是忘記問他后面該怎么做了

那你看下它的主營業(yè)務(wù)成本和收入是不是在一個月，如果不是在一個月的話，是一年以內(nèi)的嗎？收入有沒有小于成本。

這筆業(yè)務(wù)是4月的，但是目前客戶還沒有轉(zhuǎn)賬，對于我們還有欠款，客戶的目的純粹是想要開一張票

你需要暫估成本。在四月份。

暫估成本的分錄如何寫呢

借庫存商品貸應(yīng)付賬款，借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品。

然后等確認(rèn)好成本了，再沖掉嗎 比如6月產(chǎn)生發(fā)貨業(yè)務(wù) 借：庫存商品 貸：主營業(yè)務(wù)成本 然后再寫確認(rèn)好的成本？ 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品 是這樣嗎

暫估和發(fā)票一樣的，可以的。