問題已解決
老師好!我把去年調整錯誤憑證的應該是預收賬款負數的錄到了貸方正數,今年6月跨年了才發現,現在應該怎么調回來



同學,你好
具體分錄發一下
2023 06/07 18:36

84784995 

2023 06/07 18:41
借:預收賬款-客戶A100
? ? 貸:預收賬款-客戶B100。
實際我應該調整借:預收賬款-客戶A100? 借:預收賬款-客戶B—100

84784995 

2023 06/07 18:43
現在跨年了我才發現,等于客戶B給我多做了一筆預收借貸。

小菲老師 

2023 06/07 18:50
借:預收賬款-客戶B—100
貸:預收賬款-客戶A100

84784995 

2023 06/07 19:03
B客戶多做了,跟客戶A沒關系,我本來就應該把客戶B換成客戶A的,沒有沖減反而使客戶B多了一筆借貸,現在跨年了會影響資產負債表的數字嗎?不影響我就想去修改憑證

84784995 

2023 06/07 19:06
原來的憑證是借:預收賬款-客戶B實際發生的是客戶A,下個月調整時把客戶A放在了借方,把客戶B放在了貸方,(其實真正調的是應該把客戶B放在借方負數)才對

小菲老師 

2023 06/07 19:08
同學,你好
一級科目沒有錯,不影響資產負債表

84784995 

2023 06/07 19:11
明細科目客戶B就多了一筆分錄一進一出,那這憑證還需要調嗎?

小菲老師 

2023 06/07 19:12
同學,你好
那不需要的

84784995 

2023 06/07 19:15
好吧,謝謝辛苦老師了

小菲老師 

2023 06/07 19:16
不客氣,回答滿意請5星好評,謝謝
