專票開的時候沒有注意信息不齊全認證了，然后后面供應商把發票沖紅重新開票過來，紅字發票做賬：借：銷售費用-服務費-1 應交稅費-應交增值稅-進項轉出 -0.13 貸：應付賬款 -1.13 藍字發票做賬：借：銷售費用-服務費 1 應交稅費-應交稅費-待認證進項 0.13 應付賬款1.13，這樣做有問題嗎？

你好，可以的， 沒問題

還想問一下就是供應商付款后面發現之前這個賬單付過款了，發票都已經入賬抵扣認證了，后面供應商把錢退回來了，賬上掛著賬，后面跟這個供應商沒有合作了，如果想把這個賬沖掉要怎么處理？

借：銀行存款/應付賬款，貸：庫存商品（主營業務成本）應交稅金-應交增值稅(進項稅額）

付款時做了：借：庫存商品 應交稅費-應交增值稅-待認證進項 貸：銀行存款，收到退回的錢做了借：銀行存款 貸：應付賬款，后面想把賬沖掉做借：應收賬款 貸：庫存商品 應交稅費-應交增值稅-進項轉出？

付款時做了：借：庫存商品 應交稅費-應交增值稅-待認證進項 貸：銀行存款，收到退回的錢做了借：銀行存款 貸：應付賬款，后面想把賬沖掉做借：應付賬款 貸：庫存商品 應交稅費-應交增值稅-進項轉出？

進項稅額作負數或者貸方都可以

好的，謝謝

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