謝謝老師哈

不客氣，祝你工作順利

老師 還有一個問題 就是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的時候 我們沒交稅 拿新的進(jìn)項(xiàng)抵扣了轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng) 這個怎么做分錄呢

這個不用做分錄的哈，交稅是按計算結(jié)果交的

就是我們那新的進(jìn)項(xiàng)抵扣進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 不夠 交了稅款 復(fù)合分錄怎么做

月末先計算 應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 下月交稅分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款