老師，為什么會記未分配利潤里記呢，？

你好，那你做哪個科目里面的 跨年了？

就這一個科目，它不影響你的余額。

不，你隨便掛其他的往來科目，你這個往來科目最后不還得清理了它。

嗯，跨年了。做未分配利潤里，一下成負數了。老板看了，它能對嗎？

那你當時期初建賬的時候，沒有這個預收賬款差額放到哪里，是不是利潤分配，未分配利潤，你當時建站的時候，這個未分配利潤不就不對。

正常的，如果你的未分配利潤是正確的，預收賬款不對的話，你的報表不平，左右不平衡的，肯定還有一個另一個科目有問題。

我們建賬的時候，就沒理會前面發生的業務，也沒期初科目數據，直接錄了個期初余額，然后往下做的

你就一開始提出余額就不對，后期你就通過利潤分配未分配利潤來調整，你這個本來利潤分配未分配利潤就不對了 不是我給你修改了這一個賬務處理之后才不對的。