00:10:00
問題已解決
這個母公司合并全資子公司，內部抵消科目，需要做分錄抵消嗎?還是直接 在母公司合并報表里抵消。不用做分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，是需要在合并層面進行抵消分錄
2023 09/23 08:56
84784957 
2023 09/23 11:03
需要做分錄嗎？比如母公司應收賬款，抵消子公司應付賬款。
84784957
2023 09/23 11:06
母公司，借應收賬款-50萬
貸應付賬款—子公司—50萬？
小林老師 
2023 09/23 11:29
是的，需要在合并試算平衡表做抵消分錄，借應付賬款50貸應收賬款50
84784957
2023 09/23 11:49
融資租入固定資產機器，每月報國稅，需要填哪幾張表格，體現融資租入固定資產機器？
小林老師
2023 09/23 12:16
每月不需要再處理了，按購買固定資產處理
閱讀 587
描述你的問題，直接向老師提問
314
意見反饋
