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計提社保和工資的分錄? 發放工資和繳社保的分錄?



您好,我把一套分錄寫下面哈
以下數據是假設的?
個稅 (6000-627.4-124-5000)*3%=7.46
(計提工資)借:管理費用-工資? 6000?
? ? ? 貸:應付職工薪酬-應計工資? 6000
(員工個人負擔社保公積金)借:應付職工薪酬-應計工資 627.4+124+7.46
? ? ? 貸:其他應收款-社保 627.4 其他應收款-公積金 124? 其他應收款-個稅? 7.46
(實發工資)借:應付職工薪酬-應計工資5241.14 貸:銀行存款? 5241.14
(計提公司社保)借:管理費用-公司負擔五險1628? ? ?管理費用-公司負擔公積金? 124 貸:應付職工薪酬-五險一金? 1752
(代繳社保公積金)借:其他應收款-社保? 627.4? 其他應收款-公積金 124? 其他應收款-個稅? 7.46? 應付職工薪酬-五險一金? 1752? ?貸:銀行存款? ?1752+7.46+124+627.4
2023 11/08 04:20
