有，多暫估了

暫估入庫 借；庫存商品 貸：應(yīng)付賬款-估價-供應(yīng)商 發(fā)票到后沖暫估 借：應(yīng)付賬款-估價-供應(yīng)商 ? ?利潤分配-未分配利潤（暫估差額） 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項（一般納稅人） 貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商

三千多的財務(wù)軟件費(fèi)能不能一次性計入管理費(fèi)用，不攤銷

可以的，沒問題的哈

還有個問題，就是去年年底他把是個沒到的發(fā)票成本都結(jié)轉(zhuǎn)出來了

關(guān)鍵是今年收到發(fā)票沒呢？

今年收到了

對了，那就沒事了哈

就是差額計入未分配利潤，代表這個差額算到公司的成本里了嗎

是的，就是那樣處理的

那這樣算噓列成本了嗎，又沒有發(fā)票

不是都收到發(fā)票了，怎么是虛列的？

暫估的跟實際的差額不是算在成本里了嗎

那個差額沒有發(fā)票要做納稅調(diào)增

做這種分錄行不行，差額做這個分錄

差額是調(diào)整利潤分配-未分配利潤。而且，去年的匯算要做納稅調(diào)增