問題已解決
這個題怎么做呀,如何進行稅務調整



你好需要計算做好了發給你
2023 12/11 20:07

暖暖老師 

2023 12/11 20:14
會計利潤總額的的計算是
5000-3800+800-600+40+60-500-480-90-40+80-70=400
國債利息免稅,納稅調減40
直接投資是他居民企業取得投資收益免稅,納稅調減60
業務招待費扣除25*60%=15
5800*0.005=29納稅調增25-15=10
研發支出加計扣除75%納稅調減60*75%=45
公益性捐贈納稅400*12%=48
納稅調增50-48+10=12
工會經費扣除200*2%=4納稅調增5-4=1
福利費扣除200*14%=28納稅調增31-28=3
教育費扣除200*2.5%=5納稅調增18-5=13
應納稅所得額的計算是
400-40-60+10+45+12+1+3+2=373
應交企業所得稅373*25%=93.25

84784956 

2023 12/11 20:27
研發支出好像不太對吧

暖暖老師 

2023 12/11 20:28
怎么不對?2022年才開始100%

84784956 

2023 12/11 20:31
最后的應納稅所得額這個

84784956 

2023 12/11 20:31
不應該減 45 萬嗎

84784956 

2023 12/11 20:36
是不是呀

84784956 

2023 12/11 20:37
教育經費 8%的扣除率

暖暖老師 

2023 12/11 20:43
對是減去45
教育費扣除8%從2022年匯算清繳開始的
