剛才我就問你了，不是費用，是收入，不匹配的問題，你說的和我不是一個問題啊，費用我已經做了，發票也有，這會問的是，收入的發票夸年了

那么23年做無票收入，24年只是補開發票

23年我也沒有確認收入，24年開了發票，是不是要交增值稅，那企業所得稅怎么辦

本身就是23年的收入，不能跨年確認的

意思就是23年做無票收入，正常申報所得稅，24年補開發票，增值稅正常交，申報的時候所得稅填零嗎

這樣開了發票又所得稅填寫收入時寫零，稽查那邊會不會又是疑點數據呢

意思是做無票收入就要交增值稅和所得稅。補開發票不再交稅

分錄這樣寫對嗎？貸方記啥

未開票收入 借：應收賬款/銀行存款 貸：主營業務收入?-未開票 ???????應交稅費-應交增值稅? 補開發票 借：主營業務收入?-未開票 貸：主營業務收入?-開票

收到，謝謝老師

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