但是我做待認證，以前已經認證了的進項也變成待認證了

認證了轉進項 借：應交稅費-增值稅-進項 貸：應交稅費-待認證進項

你沒搞懂我的問題。 我意思是這個月我做了待認證的分錄。 之前已經認證的進項發票分錄也變成待認證了

說明你自己搞錯了，不會認證的自己就變成待認證了，要么就是系統出錯，聯系你的系統客服

另外一個問題 銷項稅是881.04 進項稅是1509.41 這個應該怎么做分錄

不用做分錄。 月末先計算 應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵 如果應交增值稅小于0，就不做任何分錄； 如果大于0就是以下分錄 借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅

企業所得稅需要計提嗎？如果沒有計提報表會出現什么問題

賬面有利潤就得計提哈