謝謝老師，主表31行和附表二的21行對嗎？分錄如何做？謝謝

對的，是的，是這么做的。當時的留底在哪個科目里面掛著借應交稅費，未交增值稅 貸之前的留底科目。

附表二21行填完后主表14行顯示的怎么是進項稅額轉出？

當然是進項轉出了，你有留底啊，他怎么不是進項轉出？

有點不明白

你好，你之前的劉迪啊，他在本期留底里面，你得做進項轉出了之后，他才把這一部分留底抵扣了不是，要不他一直在留底里面坐著。

抵欠的增值稅，做分錄了，進項稅額轉出不用再做分錄吧

是的，對的，這個不一定非得做進項轉出。

非常感謝您

不用客氣，工作愉快

終于明白了，謝謝

不用客氣，工作愉快。