老師，你看一下我這三個憑證

墊付資金那筆做錯了

然后，現(xiàn)在更正憑證，后面結轉損益，你看下結轉損益有沒有錯誤呢

還是說把本年利潤體現(xiàn)在貸方正數(shù)表示

在本年的直接紅沖就是，不需要沖本年利潤

什么意思？

就是第2張憑證的做法，直接調(diào)整

直接在第二張，借開辦費（負數(shù)），借其他應收正數(shù)，然后貸本年利潤？

是我理解的這個意思嗎？

后期正常結轉就是了哈

哈？什么意思啊？

是不是我理解的這個啊

我這三張憑證哪一張需要更改啊，哪一張有問題

沒有問題的，就是那樣就紅沖處理完畢了。

第三張這個做錯了，已經(jīng)結賬了，也申報了企業(yè)所得稅，所以這個月我更改賬，把做錯的費用計入到其他應收款（第二張憑證），然后開辦費借方就有個負數(shù)，結轉的時候，貸方負數(shù)，然后本年利潤貸方增加（第一張憑證），這個理解對嗎？

是的，就是那樣理解的哈