問題已解決
老師,發現前任會計少計提了個人所得稅和增值稅怎么補做分錄啊?已經跨年了



你好,是一般納稅人的嗎?
2024 01/12 09:50

84784973 

2024 01/12 09:50
小規模納稅人

郭老師 

2024 01/12 09:52
小規模的增值稅不用計提交稅,直接借應交稅費、應交增值稅,貸銀行存款。

郭老師 

2024 01/12 09:52
企業所得稅的,借所得稅費用,貸應交稅費。企業所得稅。小企業會計準則做賬的,你也可以用利潤分配未分配利潤。

84784973 

2024 01/12 09:53
個稅呢?怎么做分錄

84784973 

2024 01/12 09:54
我就是用了利潤分配科目,借利潤分配未分配利潤貸應交稅費,然后我的資產負債表和利潤表勾稽關系對不上就會有這個差額

郭老師 

2024 01/12 09:54
工資個稅的嗎?借利潤分配未分配利潤,貸應付職工薪酬工資。

84784973 

2024 01/12 10:21
老師在嗎

郭老師 

2024 01/12 10:22
在的具體的什么問題。
