那已經做完賬的專票有影響嗎

就是比如十二月做賬做了1500的發票 報稅只報了1000的稅額，剛好抵住銷項 那這個賬上的500期末怎么處理

沒明白你說的是什么意思呢？

就是實際做賬的稅額跟抵扣勾選的稅額不一致可不可以

沒有認證的稅計入應交稅費-待認證進項稅

十二月期末應交增值稅有借方余額可以嗎

可以有余額的哈，沒問題的

期末應交增值稅有個借方余額 我把它轉入待認證 次年一月如果認證了，分錄是怎樣的

轉入增值稅一進項稅

期末轉出未交增值稅有借方余額要怎么處理

那個余額不需要處理的，