那我墊付的科目怎么做呢

你墊付的工資、社保、公積金都進入了其他應收款——A公司了

那B公司不能計提的工資社保

同學你好，這些既然是代A公司墊付的，那么就都是屬于A公司的成本費用

那我支付社保不是不是在其他應付款

不用，都在其他應收款

這樣嗎 感覺不對啊

你如果是先收到的話，就可以全部掛其他應付款

老師麻煩你做個科目給我吧

收到結算款時： 借：銀行存款 貸：其他應付款—工資 ? ? ? 其他應付款—社保 ? ? ? 其他應付款—公積金 支付時： 借：其他應付款—工資 ? ? ? 其他應付款—社保 ? ? ? 其他應付款—公積金 貸：銀行存款