我的賬套是24年1月份才建的，我可以baw屬于12月份的發票金額填進去嗎？12月26號我們才拿到的營業執照

你好，那你第四季度申報企業所得稅的時怎么填寫的？

四季度你申報預繳的時候就不應該是零。統應該會提示你吧。

是啊，不能申報零，所以請問要怎么填？

你好，是按照我上面回復的可以嗎？可以金額寫1100都行。

虛增你的資產做借款。

那需要在賬上體現出來嗎 ？

要 你賬上和申報的需要是一樣的，你申報財務報表的時候，你這個資產也得填寫。

那就是寫筆12月份借款，借庫存現金1000貸其他應付款1000，然后一月份再用借其他應付款1000，貸庫存現金1000這樣嗎？但是我的賬套只能做1月份的分錄啊?

是的，對的，是這么做的。