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上期有留抵稅額一千多，當期銷項-進項是兩百多，那就是留抵的稅額本期會用掉一部分，怎么做賬務處理呢，增值稅結轉分錄怎么寫呢？謝謝
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你好，上個月留底你轉到未交增值稅了嗎？
2024 02/25 18:07
84785035 
2024 02/25 18:08
沒有轉到未交呢
QQ老師 
2024 02/25 18:10
你好！在進項稅科目底下嗎？
一般是
借應交稅費應交增值稅銷項稅
借應交稅費未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項稅
這樣吧進項和銷項都結轉完，結轉到未交增值稅，有未交增值稅的借方余額
84785035
2024 02/25 18:11
也可以當月不結轉增值稅是吧
QQ老師
2024 02/25 18:13
你好！可以的，但是一般為了好計算每月都結轉一下
84785035
2024 02/25 18:15
如果前期留抵的做到待抵扣科目了呢
84785035
2024 02/25 18:15
可以這樣沖銷掉嗎
QQ老師
2024 02/25 19:14
你好！可以這樣處理
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