00:10:00
問題已解決
我們公司給員工購買商業保險，先付款了的，等后期保險公司會開張發票給我們，現在怎么做分錄呢，直接借:管理費用_保險費，貸:銀行存款，嗎？那后面發票開了，咋做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好。借管理費用貸應付職工薪酬。
借應付職工薪酬貸銀行。
這個是完整的分錄。
2024 03/12 13:42
84784973 
2024 03/12 13:43
然后后期對方開票了呢
怎么做分錄
玲老師 
2024 03/12 13:45
發票回來晚也是這個分錄回來把發票貼在憑證后面就行。
84784973
2024 03/12 13:46
開的增值稅
進項不用管，是嗎
84784973
2024 03/12 13:47
意思這個進項做了，后期也是要做進項轉出的是嗎，所以直接不做，是嗎，老師
玲老師
2024 03/12 13:47
商業保險進項不能抵扣，所以還是全額計入成本費用的。
玲老師
2024 03/12 13:47
是的，賬務處理就當普通發票一樣處理。
84784973
2024 03/12 13:47
好的，謝謝老師
84784973
2024 03/12 13:48
如果我之前做了進項了，有影響嗎
以前不知道
玲老師
2024 03/12 13:49
做進項了，那你后面轉出來就行了。
84784973
2024 03/12 13:51
借進項稅額轉出，貸進項稅，摘要原因寫下是嗎
玲老師
2024 03/12 13:52
不是這樣寫的，是借管理費用等科目代進項稅額轉出。
摘要就寫進項轉出就行。
84784973
2024 03/12 13:52
有時間限制嗎，我之前的年份都是這樣做的
，今年是票后給的，所以我整不明白了
玲老師
2024 03/12 13:54
現在發現現在轉出來就沒問題。
84784973
2024 03/12 13:55
好的好的，謝謝老師，那是按年轉，還是一次性轉
玲老師
2024 03/12 13:56
現在發現把所有不能抵扣的都轉出來。
84784973
2024 03/12 13:58
非常感謝老師
謝謝
玲老師
2024 03/12 13:59
不客氣，祝您工作學習愉快。
閱讀 170
描述你的問題，直接向老師提問
41
意見反饋
