結賬是月結，那不是每個月暫估下月沖！

你好！是的，就是這樣

申報企稅，公司盈利，填寫了固定資產享受了一次性扣除優惠政策，結果就不交企業所得稅，做賬的時候計不計提企稅呀！

你好！這種不需要計提了

那我去年季度計提了企稅，今年怎么處理呢？

你好！你后來交了沒、

計提了，沒交，是我四季度計提了，申報四季度企稅享受了優惠政策沒交企稅，賬上做了計提，資產負債表上應交稅金哪里有，

你好！這個你要做紅字沖減計提的就好了

匯算清繳的資產負債表應交稅金哪里改不改，還是照2023年的資產負債表填！

你好！匯算清繳這個不用改

就是今年1月做賬把去年那個計提企稅紅沖就可以了？今年紅沖了利潤表的企稅是負數了

你好，你紅沖的時候損益類的科目要用以前年度損益調整

用的是小企業會計準則

你好，你可以用利潤分配-未分配利潤

借：利潤分配一未分配利潤-100貨：應交稅費一應交所得稅-100 正確嗎？

你好！是的，就是這樣