問題已解決
12月開的票未發貨,增值稅已交,未確認收入,次年1月份確認收入,請問匯算清繳需要調整嗎?在未按權責發生制確認收入明細表里



你好,同學
匯算清繳不需要調整,因為不滿足收入確認
2024 03/26 10:21

84784993 

2024 03/26 10:53
那樣品已經確認收入,比如贈送樣品:借:銷售費用 貸:主營業務收入 應交增值稅-進 結轉: 借:成本 貸:商品 這樣做賬了,匯算清繳還需要調整嗎?在視同銷售明細表里

冉老師 

2024 03/26 11:00
匯算清繳可以不用調整

84784993 

2024 03/26 11:05
那我是不是不應該這樣賬務處理?。?正確的賬務處理應該是怎樣的?這樣處理的話有什么不好的地方???

冉老師 

2024 03/26 11:09
正確的賬務處理,按照實際支出的費用150萬入賬

84784993 

2024 03/26 11:14
錯了吧,我的問題是贈送樣品該
怎么正確做賬

冉老師 

2024 03/26 11:14
贈品做賬的話
借銷售費用
貸庫存商品
