老師是不是看應(yīng)付職工薪酬本期合計(jì)貸方是否有余額？

您好，不是，本期合計(jì)是發(fā)生額，明細(xì)賬的最后一列不是有余額么，前面寫了余額在借方還是貸方 您看下圖

老師你看我這個(gè)本期合計(jì)貸方發(fā)生額有數(shù)，上邊寫了24.1月計(jì)提的23.12月份工資也在24.1月發(fā)放了，對(duì)嗎？所以我認(rèn)為還是看是不是提上月發(fā)放當(dāng)月，還是看應(yīng)付職工薪酬本期合計(jì)余額呢？

您好，咱公司是計(jì)提上月工資并發(fā)放上月工資，您看發(fā)完工資后余額為0 不是計(jì)提當(dāng)月

嗯呢，老師這種計(jì)提上月發(fā)放上月的工資，是不是和計(jì)提當(dāng)月的，發(fā)放上月的工資在明細(xì)賬上顯示的是不是一樣的？

您好，不一樣哦，計(jì)提當(dāng)月的，發(fā)放上月的工資，我們的?應(yīng)付職工薪酬期末會(huì)有余額，正好是本月計(jì)提的金額

老師剛才說(shuō)錯(cuò)了，是計(jì)提上月發(fā)放上月，和計(jì)提當(dāng)月發(fā)放當(dāng)月的工資，應(yīng)付職工薪酬明細(xì)賬是一樣的，都是明細(xì)賬的最后一列無(wú)余額，對(duì)嗎？

您好，對(duì)對(duì)，是這么理解的哦

老師總結(jié)看來(lái)，如果是計(jì)提上月發(fā)上月的，或者是計(jì)提當(dāng)月發(fā)當(dāng)月的，應(yīng)付職工薪酬最后一列無(wú)余額，同時(shí)本期合計(jì)也是無(wú)余額的，對(duì)嗎？若計(jì)提當(dāng)月，發(fā)上月的，應(yīng)付職工薪酬最后一列有余額，同時(shí)應(yīng)付職工薪酬本期合計(jì)也是有余額的，對(duì)嗎？

您好，1.無(wú)余額，是的 2.是的，您總結(jié)得真好

老師做手工賬的明細(xì)賬是根據(jù)什么填寫的？

您好，手工賬的明細(xì)賬是根據(jù)我們的會(huì)計(jì)分錄填的哦