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老師，想請教下所得稅年度匯算清繳資產折舊表里面本年折舊取的是哪個數字，累計折舊取的是哪個數字，以及資產計稅基礎取的是哪個數字哈
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你好，本年累計折舊第二列填寫的是你2023年一年的折舊金額，不包含處置出去的
累計折舊是從開業到2023年年底的折舊金額。還處置出去的，這個看資產負債表累計折舊期末余額就行。
2024 04/15 09:34
郭老師 
2024 04/15 09:34
不包含出置出去的。剛才打錯了
84785040 
2024 04/15 09:35
好的，謝謝老師，那資產計稅基礎怎么取數哈，還有一個稅收折舊攤銷額怎么取數
郭老師
2024 04/15 09:36
有發票的固定資產的原值。
郭老師
2024 04/15 09:36
允許抵扣所得稅的折舊金額。
84785040
2024 04/15 09:39
好的，謝謝老師
郭老師
2024 04/15 09:41
不用客氣，工作愉快。
84785040
2024 04/15 10:27
老師這個累計折舊看資產負債表的期末余額，可是我怎么去分資產類別去看到對應的累計折舊金額哈
郭老師
2024 04/15 10:32
你好，你有固定資產卡片嗎？
郭老師
2024 04/15 10:32
沒有固定資產卡片有折舊表嗎？
84785040
2024 04/15 10:40
我們只有手工統計的這個資產表格，然后我想去統計匯算清繳的累計折舊，攤銷額，這個里面好像沒有
郭老師
2024 04/15 10:44
這個原值是單個的嗎？如果是的話，這個就是你自己統計一下就行。
84785040
2024 04/15 10:46
原值是單個的，那我怎么統計出來所有的累計折舊，
郭老師
2024 04/15 10:48
你每個月都有這一個不是嗎？那你每個月的加起來不就可以了嗎？
84785040
2024 04/15 13:29
好的，老師，我想問下那個資產折舊里面，稅收折舊攤銷額的數據就等于本年折舊攤銷額吧
郭老師
2024 04/15 13:30
你好，2023年折舊的金額減去2000的。
郭老師
2024 04/15 13:31
如果你都有發票的愛稅法的規定，年限折舊的對的
上面的回復忽略
84785040
2024 04/15 13:31
沒有理解你的意思，可以說的在仔細點么
郭老師
2024 04/15 13:32
你好，你按照稅法的規定折舊的都有發票的可以，這里就是允許抵扣所得稅的折舊金額。
84785040
2024 04/15 13:33
那就是如果我所有的固定資產都是取得發票的話，也就是稅收折舊金額和本年折舊攤銷額數值一致
郭老師
2024 04/15 13:35
是的對的是的對的是的對的是的對的
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