老師我說個大概，看還有沒有漏掉沒做的，上個月借原材料，借進項稅額300，貸銀行存款。借應收賬款，貸主營業(yè)務收入? 貸銷項稅額150。現(xiàn)在認證的留底150要做什么賬嗎，等到這個月借原材料? 接進項稅額200，貸銀行存款。借應收賬款，貸主營業(yè)務收入? 貸銷項稅額300，那我要做什么賬

借應交稅費應交增值稅銷項150 貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅150 借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅300 貸應交稅費應交增值稅進項300

轉(zhuǎn)出未交增值稅，在借方有余額留抵50。這個理解吧。

如果我沒做這筆反方向結(jié)轉(zhuǎn)的，我這個月，要做轉(zhuǎn)出未交增值稅嗎

想體現(xiàn)留底的話就做。

如果我之前那個留底150沒做，那么我這個留底抵稅也不用做對嗎，都不用轉(zhuǎn)出了

可以的，可以這么做。

確定嗎郭老師，確定我就不做了

確定可以這么做的？

好的，謝謝郭老師，厲害

不用客氣 工作愉快