老師我們公司是一家大型公司，里面有十幾個(gè)會(huì)計(jì)，應(yīng)該不會(huì)不對(duì)吧

主要是問(wèn)利潤(rùn)表中的所得稅費(fèi)用和完稅憑證中的企業(yè)所得稅金額不一樣，金額相差很大

那你們看一下你賬上的，別懷疑這個(gè)，你去查一下賬上計(jì)提的金額，然后再看一下繳納的金額不就行了。你管他人數(shù)多少。

除了這個(gè)原因還有什么原因呢

還有一個(gè)是匯算清繳，匯算清繳不做所得稅費(fèi)用。

你的意思是說(shuō)匯算清繳中如果需要繳納所得稅費(fèi)用是不需要計(jì)提所得稅費(fèi)用？

他不做所得稅費(fèi)用，他做的是利潤(rùn)分配。未分配利潤(rùn)或者是以前年度損益調(diào)整。

可是完稅憑證上面的金額遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于所得稅費(fèi)用的金額

好，借，利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸，應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅，借，應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅，貸，銀行放款。這不就出現(xiàn)了嗎？

老師可是我這邊用利潤(rùn)總額測(cè)算企業(yè)所得稅和所得稅費(fèi)用的金額相差不大，反而和完稅憑證上面的金額是一樣的

好，你看一下完稅證明里面的所屬期吧。你判斷不了的話，你就問(wèn)一下做賬的人。