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你好，屬于政府會計制度這塊 其一：涉及內部往來 內部往來期末在借方余額為負數（-50000），請問在資產負債表里面提現在：應付賬款科目里面。那我應付賬款期末在貸方余額為正數（60000） 如果要表示在資產負債表里面，是不是應付賬款的余額為60000-（-50000）=11萬元 其二：如果填債務明細表里面，是不是內部往來要填正數，因為是沒有涉及其他應收款其他應付款預收預付科目在的
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如果在資產負債表內表示應付賬款的余額，不應該將內部往來的負數余額與應付賬款的正數余額相加。因為內部往來是一個內部科目，用于核算單位內部各部門之間的往來款項，而應付賬款則是用于核算單位與外部供應商之間的往來款項。兩者在性質上是不同的，因此不能簡單相加。資產負債表中的應付賬款應只反映單位與外部供應商之間的應付未付款項，即60000元。
填寫債務明細表時，內部往來通常應以其實際金額填列，無論是正數還是負數。這是因為債務明細表旨在詳細反映單位的債務情況，包括內部債務和外部債務。內部往來作為單位內部的債務關系，應當在明細表中得到體現。
?資產負債表往來科目是負數的直接重分類成正數
2024 04/23 08:44
84785016 
2024 04/23 08:49
可是這樣子內部往來的產生的余額，沒辦法提現到資產負債表科目，因為做賬軟件是直接體現在應付賬款里面的，明細歸明細分開
樸老師 
2024 04/23 08:52
設置輔助賬或備忘錄：為了確保內部往來的準確性，您可以設置輔助賬或備忘錄，手動記錄內部往來的變動情況。這樣，即使軟件生成的報表無法直接反映，您也可以通過輔助賬或備忘錄來核實和調整
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