就是沖減今年的職工福利是嘛，這樣就是有一個問題，我今年實際發生的職工福利只有500，但是退款沖銷的職工福利就有1000，而且員工已經辭職，今年不會再有職工福利發生，就意味著我這職工福利科目最終會貸方500，就是最后是負數

這個正常情況沒問題的

這個正常嗎，哪有福利費是負數啊，我到時候審計報告就會顯示負數，匯算清繳管理費用那欄豈不是也要填負數

主要看對整體報表影響大吧，可以顯示負數的，匯算填寫負數是可以的

還有什么其他解決辦法嗎

一個是直接沖減費用 再就是用以前年度損益調整，只有這兩個，選用以前年度損益調整，記得更正去年的企業所得稅申報，然后再匯算

我可以把剩余的500差額沖減工資嗎，還是收到退款1000就全部沖減工資

今年發生的500正常記的，退款1000元全部沖減 ，余額是顯示-500

余額為啥還顯示-500

這樣就是有一個問題，我今年實際發生的職工福利只有500，但是退款沖銷的職工福利就有1000，而且員工已經辭職，今年不會再有職工福利發生，就意味著我這職工福利科目最終會貸方500，就是最后是負數 我看你說的情況，應該是-500的

我是我說管理費用職工福利費這個科目，如果沖減其他費用，職工福利費就不負數了，這個審計一般會干涉讓調嗎，因為去年做的是職工服了費

那還需要沖減福利費的，要一致， 以前分錄 借：管理費用-福利費 貸：其他應付等 本次沖銷分錄 借：管理費用-福利費-1000 貸：其他應付等