00:10:00
問題已解決
老師，上月稅費進項＞銷項，我就沒有結轉增值稅，本月的時候進項＜銷項了，但是結轉的時候如果把所有的（就是上月+本月的進項）一起結轉的話，那么進項又大于銷項了這種怎么處理呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
根據以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，就不做任何分錄；
如果大于0就是以下分錄
借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
2024 05/10 12:00
閱讀 3678
描述你的問題，直接向老師提問
1968
意見反饋
