00:10:00
問題已解決
2021年我司收到不征稅的政府補助，當年全部支付與收益相關的支出，2021-2022年當時的會計并沒有分攤計入其他收益；2023年審計發現才開始攤銷，請問2021和2022年的企業所得稅需要調整嗎？2023年的企業所得稅又如何調整？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，需要更正 2021和2022年的企業所得稅匯繳申報表的，23年分錄里攤銷本應計入21和22年的損益科目用以前年度損益調整（沒有這個科目直接用 利潤分配-未分配利潤）代替。23年還是賬上的數據來申報，利潤分配-未分配利潤不體現在23年申報里
2024 05/14 11:38
84784988 
2024 05/14 11:42
2023年申報企業所得稅怎么調整？納稅調減嗎？填寫到企業所得稅申報表的哪一個明細表？
84784988
2024 05/14 11:43
如果更正申報2021年和2022年的企業所得稅申報表，又如何填寫，填寫到哪一個明細表？
廖君老師 
2024 05/14 11:53
您好，不是調減，我們要把23年報表先調整了，反結賬到23年，把21和22年損益用? 未分配利潤代替，然后去更正22和21年年報入匯繳申報表
2.是填到明細表里的，就是把調整后的財務數據申報上去，更新以前的數據
閱讀 482
描述你的問題，直接向老師提問
3249
意見反饋
