計提借制造費用-工資/社保/公積金（單位負擔的） 貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的） 發工資 借應付職工薪酬-工資 貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的） 應交稅費-個稅 銀行存款 繳納社保 借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的） 其他應收款/其他應付款（個人負擔的） 貸銀行存款

老師，就是產品質量控制管理人員，也是生產負責人，屬于生產車間部門

你好 安上面的來做就可以

老師，計提制造費用-社保，這里的社保要設置養老保險，失業保險，醫療保險嗎？

可以設置明細也可以不設置 你以后如果為了方便查詢，你可以設置明細

哦。 老師，生產車間工人單位交的工傷保險怎么做賬？

一線職工的 借生產成本貸應付職工薪酬工傷 借應付職工薪酬工傷 貸銀行存款

老師，工傷保險要設在福利科目里不？

你好，不在福利費里面填寫的

工傷保險是屬于一種福利，我以為要設置一個科目福利費呢。 一線職工的工傷保險計提: 借:生產成本-直接人工-社保-工傷保險貸:應付職工薪酬-工傷保險 發放時: 借:應付職工薪酬-工傷保險 貸:銀行存款/庫存現金 是不是這樣設置，老師？

你這個工傷保險不是社保里面的嗎？

是社會保險里面的，老師

社保里面的不屬于福利費

哦。 一線職工的工傷保險計提: 借:生產成本-直接人工-社保-工傷保險 貸:應付職工薪酬-工傷保險 發放時: 借:應付職工薪酬-工傷保險 貸:銀行存款/庫存現金 是不是這樣設置，老師？

可以的 可以這么做的

老師，商業保險里面的工傷保險才是屬于福利是嗎 ，老師？

是的對的，是這么理解的

好的，謝謝老師。

不用客氣 工作愉快