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老師好,請問所得稅匯算申報中資產折舊調整表中,資產原值和累計折舊是賬載金額,稅收金額中的稅收折舊攤銷額和累計折舊攤銷額該怎樣填寫?

84784984| 提問時間:2024 05/17 09:04
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郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
你好,稅收折舊金額是發票的固定資產允許抵扣所得稅的折舊金額。假設你賬上的年折舊年限不低于稅法規定,這里和第二列填寫一樣就行,前提是這個固定資產得有發票。
2024 05/17 09:08
郭老師
2024 05/17 09:08
然后累計攤銷金額和第三列一樣。
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