問題已解決
老師,2023年12月計提費用為407000,實際發票開來401886,多計提了5114,我匯算清繳時調增了,2024年5月收到了發票,我要如何處理,小企業會計準則



你好,就是你調增的部分現在發票來了是嗎?
2024 05/28 09:39

84785018 

2024 05/28 09:41
老師,發票今天收到了,準備做2023年匯算清繳,我2023年12月暫估了這筆費用

王曉曉老師 

2024 05/28 09:46
發票金額比計提數小的部分,去納稅調整明細表,支出里的其他做調增就可以了

84785018 

2024 05/28 10:16
老師,哪我2024年5月收到這張發票,要如何做賬?

王曉曉老師 

2024 05/28 10:19
你好,是小企業會計準則?就原分錄紅沖,然后按發票金額入賬一下
