問題已解決
動物園涉及到哪些科目,平常一些做賬流程



您好!很高興為您解答,請稍等
2024 06/15 19:35

廖君老師 

2024 06/15 20:22
您好,不好意思,寫好忘記復制過來了
動物園的這些動物是計入生物性資產,正常折舊,計入相關營業成本。
然后就是收到的園區門票收入計入相關的收入。
日常 的飼養費用等人工費用等計相關營業成本。
1.動物園購進動物 借:生物資產 貸:銀行存款
2.生物資產折舊 借,主營業務成本-折舊 貸,累計折舊
3.飼養成本 借:主營業務成本-人工/福利費 貸:應付職工薪酬-工資/福利費
借:主營業務成本-飼料 貸:原材料
4.門票收入 借:銀行 貸:主營業務收入

84785002 

2024 06/15 23:58
老師你好,問下,動物園來的人都是散客,未開票收入,拿什么做原始憑證呢

廖君老師 

2024 06/16 04:39
您好,收入不用原始憑證,我們收到錢就確認收入,增值稅申報也是未開票收入和增值稅

84785002 

2024 06/16 06:29
不需要把前臺小票,或者銀行收款打出來,或者開張收據嗎,這樣沒有原始憑證不是沒有數據支撐嗎

廖君老師 

2024 06/16 06:30
您好,最起碼有銀行的回單,因為這個分錄里有銀行存款科目,收據不需要,前臺小票可以,

84785002 

2024 06/16 06:34
我想問下,如果是銀行回單,那是不是一個客人就一筆收入一張回單,那是不是每天都得做銷售收入,而且一筆憑證下面有很多銀行回單

廖君老師 

2024 06/16 06:36
您好,我們的銀行應該是隔天到一筆,通過第三方平臺到賬的,您看一下銀行流水,

84785002 

2024 06/16 06:43
哦,明白了,意思是說隔天,平臺會自動變成一筆到賬銀行,我還想問下,籌建期,場地裝修,這些基本是通過裝修公司派人來是可以找公司開票,如果后期是找個人來修修補補,個人沒法給我們提供發票,我們怎么給她報銷

廖君老師 

2024 06/16 06:46
您好,是的,我們是上海銀聯,昨天的1000或更多的收款,隔天到賬就是一筆。
2.修修補補也是可以開票的,現在個人開票增值稅不交,就交個稅,如果800元以下,個稅預繳也沒有,實不開票,我們先入賬,年度匯繳時納稅調增。
不開票成本入賬(摘要寫無票年度納稅調增,方便匯繳統計數據):這樣3個好處:季度利潤少了年度調增才交所得稅,銀行余額也是對上了,公司內部利潤表是真實的。年度匯繳:無票費用在調整A105000第30行(十七)

84785002 

2024 06/16 06:47
還有一個就是,注冊時間是3月,準備6月底開業,那前面幾個月賬不知道有沒有賬,假如我6月上班,是不是7月要報增值稅,還要報企稅

廖君老師 

2024 06/16 06:49
您好,可以6月一起入賬的,
7月要報增值稅,還要報企稅,是的,具體是哪些稅看這里
電子稅務局。點擊“我的信息”。再點擊“納稅人信息”。點擊左側的“稅種信息認定表”。在此頁面可以查看征收項目的名稱等相關的稅種信息。? 比如哪個稅,是季度還是月度申報。
