那如果小企業(yè)補繳匯算清繳款呢，前期沒有計提過企業(yè)所得稅

你好！跟上面的分錄相反就行 也就是借方在貸方，貸方在借方

還有一個問題，因為這個是小規(guī)模，我們設(shè)置科目的時候也沒有那么細化，比如我匯算清繳是企業(yè)所得稅，那么我就把你第一個分錄改成企業(yè)所得，貸方我們沒有利潤分配未分配利潤，只有一個大類本年利潤，那我相應(yīng)的去調(diào)一下沒有什么影響吧

你好！這個你增加應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅的二級科目 另外本年利潤和利潤分配是2個科目了。你可以看看，你的系統(tǒng)里面

系統(tǒng)里面是有這個科目的，就是我們小規(guī)模企業(yè)利潤分配-未分配利潤沒有顯示過有數(shù)據(jù)，只在本年利潤那邊有數(shù)據(jù)

你好！因為你沒結(jié)轉(zhuǎn)，才這樣了

是的，那我現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)還是等到年末再結(jié)轉(zhuǎn) ，這個本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤是需要我手動年末結(jié)轉(zhuǎn)嗎？不是系統(tǒng)自帶嗎

你好！你可以等年末的時候轉(zhuǎn) 是要自己轉(zhuǎn)

好的，這個科目我明白了，那老師我還想問一下年末結(jié)轉(zhuǎn)的還有哪些科目，到時候我要注意一下

你好！要結(jié)轉(zhuǎn)的主要就是損益類。然后就是本年利潤轉(zhuǎn)到利潤分配，有利潤，要計提盈余公積

好的，謝謝

您好！不用客氣的了